Wil je wonen in Spanje en werken in Nederland? Dat klinkt als het beste van twee werelden: de zon van de Costa Blanca overdag en je vertrouwde Nederlandse werkgever op de achtergrond. Toch roept deze combinatie veel vragen op. Waar betaal je belasting, waar ben je fiscaal resident en hoe zit het met je inschrijving? In dit artikel leggen we stap voor stap uit hoe het fiscaal zit als je in Spanje gaat wonen en in loondienst blijft werken voor een bedrijf uit Nederland of België.
Kan je wonen in Spanje en blijven werken in Nederland?
Ja, je kan prima wonen in Spanje en blijven werken voor een Nederlands bedrijf. Door werken op afstand is het heel normaal geworden om voltijd vanuit huis te werken voor een nederlandse werkgever, terwijl je woonplaats in Spanje ligt. Veel mensen die in loondienst werken, kiezen ervoor om naar Spanje te verhuizen en hun baan gewoon te houden. De kern van het verhaal: of je nu fysiek in Nederland aanwezig moet zijn of volledig op afstand werkt vanuit Spanje, dat bepaalt grotendeels hoe je situatie er fiscaal gezien uitziet.
Werk je nog regelmatig fysiek in Nederland, dan ontstaat een gemengde situatie tussen beide landen. Werk je volledig vanuit Spanje voor een nederlands bedrijf, dan verschuift het zwaartepunt richting Spanje. In de praktijk gaat het bij de combinatie van in Spanje wonen en werken voor een werkgever in Nederland vrijwel altijd om de vraag waar je fiscale woonplaats ligt.
Waar ben je fiscaal resident? De 183 dagen regel
Het belangrijkste begrip is fiscale residentie. Volgens de spaanse belastingdienst ben je fiscaal resident in Spanje wanneer je hier meer dan 183 dagen per kalenderjaar verblijft. Wie langer dan drie maanden permanent in Spanje verblijft en hier zijn centrum van leven heeft, schuift al snel richting de Spaanse fiscus. Naast die 183 dagen kijkt men ook of het centrum van je economische belangen zich in Spanje bevindt en of je gezin hier woont.
Ben je meer dan 183 dagen in Spanje, dan word je in principe als fiscaal resident in Spanje gezien. Dat betekent dat je fiscale woonplaats zich in Spanje bevindt en dat je hier in beginsel belasting betaalt over je wereldwijde inkomen. Het maakt voor de belastingdiensten van Spanje niet uit dat je werkgever in Nederland is gevestigd: zodra jouw woonplaats zich in Spanje bevindt, telt dat zwaar mee.
Waar betaal je belasting als je in Spanje woont en in Nederland werkt?
De vraag waar betaal je belasting is voor veel emigranten de spannendste. Het korte antwoord: meestal in beide landen, maar met verrekening zodat je niet dubbel betaalt. Nederland en Spanje hebben een belastingverdrag dat regelt welk land over welk inkomen belasting heft. Als je fiscaal resident in Spanje bent, geef je hier in principe je wereldwijde inkomen op.
Voor loon uit dienstbetrekking geldt vaak dat het land waar je het werk fysiek verricht belasting mag heffen. Werk je voltijd vanuit huis in Spanje, dan is de kans groot dat Spanje het meeste belasting betaalt krijgt, terwijl Nederland mogelijk weinig of geen belasting hoeft te betalen over dat loon. Of de Spaanse aanslag hoger of lager dan in Nederland uitvalt, hangt af van je inkomen en je situatie. Lees voor de details ook ons artikel over emigreren naar Spanje en belasting en het overzicht van belasting in Spanje. Beide landen hebben hun eigen wet- en regelgeving, dus laat je situatie altijd door een adviseur bekijken.
Inschrijven in Spanje en uitschrijven in Nederland
Ga je echt wonen in Spanje, dan hoort daar inschrijven bij. Het inschrijven in Spanje verloopt via de gemeente (het empadronamiento) en je vraagt een residencia aan, het bewijs dat je hier mag verblijven. Daarvoor heb je eerst een NIE-nummer nodig. Je kan een NIE-nummer aanvragen in Nederland of in Spanje zelf.
Veel mensen vragen zich af of ze ingeschreven blijven staan bij hun gemeente in Nederland. Verhuis je permanent, dan moet je je in principe bij het gemeentehuis in jouw woonplaats laten uitschrijven uit Nederland. Wil je toch ingeschreven blijven in Nederland terwijl je in Spanje woont, lees dan eerst onze uitleg over ingeschreven blijven in Nederland, want dat mag alleen onder strikte voorwaarden. Een jaar in Spanje wonen zonder je goed in of uit te schrijven kan later voor problemen zorgen.
Emigreren naar Spanje: heb je een visum of werkvergunning nodig?
Voor Nederlanders en Belgen is er goed nieuws: omdat Nederland, België en Spanje allemaal in de EU liggen, heb je geen visum of werkvergunning nodig om in Spanje te wonen en te werken. Emigreren naar Spanje is voor EU-burgers dus vrij toegankelijk. De emigratie naar Spanje vraagt vooral administratie, geen werkvergunning. Wie vanuit een land buiten de EU naar Spanje wil verhuizen, heeft die documenten wel nodig.
De stap om naar Spanje te verhuizen begint met goed plannen. Wie gaat wonen in Spanje en blijft werken voor een werkgever in een ander land, regelt het beste eerst de inschrijving en daarna de belastingaangifte. Zo voorkom je dat je emigratie vanuit Spanje fiscaal verkeerd loopt.
Sociale zekerheid en zorg: seguridad social of Nederland?
Naast belasting speelt sociale zekerheid een grote rol. Werk je in loondienst voor een bedrijf uit Nederland of België, dan is de vraag of je onder de spaanse seguridad social valt of dat je je zorgverzekering in Nederland kan houden. De hoofdregel binnen de EU is dat je verzekerd bent in het land waar je werkt, maar bij werken op afstand vanuit Spanje verschuift dit vaak naar Spanje.
Val je onder de Spaanse sociale zekerheid, dan krijg je ook toegang tot de gezondheidszorg in Spanje. Het is verstandig dit met je nederlandse werkgever en de instanties in beide landen af te stemmen. Voor wie met pensioen gaat, hebben we een apart artikel over wonen in Spanje met AOW.
Spanje als woonland: praktische tips
De Costa Blanca is al jaren favoriet bij Nederlanders en Belgen die naar Spanje verhuizen. Een beetje spaans leren helpt enorm bij contact met de gemeente, de bank en de spaanse belastingdienst. Wil je later voor jezelf beginnen, dan kan je ook een spaans bedrijf oprichten, maar zolang je in loondienst blijft voor een nederlands bedrijf is dat niet nodig.
De juiste informatie voor Belgen en Nederlanders is goud waard, want Nederland en België hebben elk hun eigen afspraken met Spanje. Plan je verhuizing rustig en laat je fiscaal begeleiden, dan kan je zorgeloos in Spanje wonen en blijven werken.
Emigratie naar Spanje: inschrijven en in loondienst werken
Bij emigratie naar Spanje komt meer kijken dan een vliegticket. Wie besluit te verhuizen naar Spanje en daar in loondienst werken voor een bedrijf in Nederland blijft doen, regelt het beste eerst de administratie. Je laat je in Nederland uitschrijven bij je gemeente en je schrijft je in bij je nieuwe woonplaats in Spanje. Pas daarna kijk je samen met een adviseur hoe je fiscaal gezien kan werken voor je werkgever.
Twee dingen bepalen je situatie: waar je werkgever is gevestigd en hoeveel je fysiek in Nederland werkt. Breng je een flink aantal maanden in het buitenland door, dan word je meestal fiscaal resident in Spanje. Werk je nog deels in Nederland, dan verdelen beide landen de heffing volgens het belastingverdrag. Een goede planning voorkomt verrassingen achteraf.
Werken in Spanje of werken in Nederland of België vanuit huis?
Steeds meer werkgevers staan werken op afstand toe, waardoor de combinatie van in Spanje wonen en voor een Nederlands bedrijf werken steeds gewoner wordt. Toch zijn er aandachtspunten. Stem met je werkgever af of je salaris, vakantiedagen en pensioenopbouw gelijk blijven, want in Spanje gelden soms andere regels dan in Nederland of België. Leg ook vast hoeveel dagen per jaar je nog naar kantoor in Nederland reist, want dat telt mee voor je belasting.
Daarnaast loont het om praktische zaken op tijd te regelen. Open een Spaanse bankrekening, vraag op tijd je residencia en je NIE-nummer aan en sluit een passende zorgverzekering af. Wie deze basis op orde heeft, kan met een gerust hart in Spanje wonen en blijven werken vanuit de zon van de Costa Blanca.
Veelgestelde vragen
Mag ik in Spanje wonen en voor een Nederlands bedrijf blijven werken?
Ja. Als EU-burger mag je in Spanje wonen en op afstand voltijd vanuit huis werken voor een werkgever die in Nederland is gevestigd. Je hebt hiervoor geen visum of werkvergunning nodig.
Waar betaal ik belasting als ik meer dan 183 dagen in Spanje woon?
Verblijf je meer dan 183 dagen per kalenderjaar in Spanje, dan ben je fiscaal resident in Spanje en geef je hier je wereldwijde inkomen op. Door het belastingverdrag betaal je niet dubbel.
Moet ik mij uitschrijven uit Nederland?
Verhuis je permanent naar Spanje, dan laat je je in de regel uitschrijven bij het gemeentehuis in jouw woonplaats en schrijf je je in bij de gemeente in Spanje.
Behoud ik mijn Nederlandse zorgverzekering als ik in Spanje woon?
Dat hangt af van je situatie. Val je onder de Spaanse seguridad social, dan gebruik je de gezondheidszorg in Spanje. In sommige gevallen kan je je zorgverzekering in Nederland houden, dus laat dit goed uitzoeken.
Hoeveel dagen mag ik in Spanje zijn zonder fiscaal resident te worden?
Verblijf je minder dan 183 dagen per kalenderjaar in Spanje en ligt je centrum van belangen in Nederland, dan blijf je meestal in Nederland belastingplichtig.
